- Medicare жүйесіне тіркелгеннен кейін, сіз HSA-ға қаражат салуға құқығыңыз жоқ.
- Дегенмен, кейбір Medicare шығындарын төлеу үшін HSA-дағы бар ақшаны пайдалана аласыз.
- Medicare жүйесіне тіркелгеннен кейін сіз HSA-ға қосқан кез келген ақшаңызға салық айыппұлын аласыз.
Денсаулық сақтау жинақ шоты (HSA) – бұл сіздің медициналық шығындарыңызды салыққа дейінгі ақшамен төлеу үшін пайдалануға болатын шот. Белгілі бір талаптарға сай болсаңыз, HSA-ға ақша салуға болады.
Сізге жоғары шегерілетін денсаулық жоспарына құқығыңыз болуы керек және сізде басқа денсаулық жоспары болуы мүмкін емес. Medicare денсаулық сақтаудың басқа жоспары болып саналатындықтан, тіркелуден кейін сіз HSA-ға ақшалай үлес қоса алмайсыз.
Бұл сіздің HSA-ны Medicare-мен бірге пайдалана алмайтыныңызды білдірмейді. Medicare сыйлықақылары, қосымша төлемдер және шегерімдер сияқты шығындарды жабу үшін HSA-дағы кез келген қаражатты әлі де пайдалана аласыз.
HSAs Medicare-пен қалай жұмыс істейтіні, Medicare ақысын төлеу үшін HSA қаражатын қалай пайдалануға болатыны, салық айыппұлдарынан қалай құтылуға болатыны және т.б. туралы көбірек білейік.
Medicare жүйесіне тіркелгеннен кейін HSA қалай жұмыс істейді?
HSA-ға үлес қосу үшін сізге жоғары шегеріммен HSA білікті денсаулық сақтау жоспарына тіркелу керек. Сіз сондай-ақ басқа медициналық сақтандыруды ала алмайсыз. Бұған Medicare кіреді.
Medicare жүйесіне тіркелгеннен кейін сіз HSA-ға салық алдын ала ақшалай алмайсыз.
Сіз Medicare-ге бірден тіркелмей, HSA-ға үлес қосуды жалғастыра аласыз. Егер сіз 65 жаста болсаңыз, бірақ әлі зейнеткерлікке шықпасаңыз немесе Әлеуметтік қамсыздандыру бойынша зейнетақы төлемдерін алмасаңыз, Medicare жүйесіне жазылуды кейінге қалдыра аласыз.
HSA және Medicare бар болғаны үшін айыппұл қандай?
Жұмыс берушіден денсаулық сақтау жоспары болғанша, сіз кешіктірілген тіркелу жазасына тап болмайсыз. Сіз зейнеткерлікке шыққан кезде Medicare жүйесіне тіркеле аласыз. Зейнеткерлікке шығу сізді арнайы тіркеу кезеңі деп аталатын мерзімге сәйкестендіреді. Егер сіз жұбайыңыздың жұмысы арқылы сақтандыруға ие болсаңыз, бірдей ережелер қолданылады.
Сіз айыппұл алмайтын жағдайлар
Мысалы, ерлі-зайыптылар бір адамның жұмыс берушісі арқылы медициналық сақтандыруға ие болды делік. Жұмыс істейтін адам 65 жасқа толды, бірақ әлі зейнетке шығуды жоспарлап отырған жоқ.
Ерлі-зайыптылардың екеуі де жұмыс берушінің денсаулық сақтау жоспарында қала алады. Егер бұл HSA білікті жоспары болса, олар өз үлестерін қосуды жалғастыра алады.
Жұмыс істейтін адам зейнеткерлікке шыққан кезде ерлі-зайыптылар Medicare жүйесіне жазыла алады. Олар арнайы тіркеу кезеңіне сәйкес келеді, өйткені олар зейнеткерлікке шыққаннан кейін бұрынғы қамтудан айырылады.
Олар бұдан былай HSA-ға үлес қоса алмайды, бірақ олар одан түскен қаражатты болашақ денсаулық сақтау шығындарына пайдалана алады.
Жоғарыдағы мысалдағыдай, сізде Medicare тіркелуін кешіктіру үшін денсаулық сақтау жоспары болуы керек. Олай етпесеңіз, сізден кешіктірілген тіркеу айыппұлы алынады.
Сіз жаза алатын жағдайлар
Тағы бір мысал ретінде, зейнеткер 65 жасқа толғанда Medicare жүйесіне жазылмауды таңдады делік. Олардың басқа денсаулық сақтау жоспары жоқ және денсаулыққа қатысты барлық шығындарды өз қалтасынан төлейді.
Бұл жағдайда олар Medicare жүйесіне кейінірек тіркелуді шешсе, кешіктірілген тіркеу үшін айыппұл төлейді.
В бөлігі үшін олардың ай сайынғы сыйақысы Medicare В бөлімін алуға болатын, бірақ болмаған әрбір 12 айлық кезең үшін 10 пайызға артады. Мысалы, егер олар тіркелу үшін 2 жыл күтсе, оларда осы қамту болған кезде стандартты В бөлігінің үстемеақысының үстіне қосымша 20 пайыз төлейтін болады.
Бұған қоса, олар тіркелу үшін ашық тіркеуді күтуі керек, өйткені олар арнайы тіркеу кезеңіне сәйкес келмейді.
Medicare сыйлықақыларын төлеу үшін HSA-ны пайдалана аламын ба?
Сіз HSA қаражатын денсаулық сақтау шығындарын, соның ішінде Medicare сыйлықақыларын төлеу үшін пайдалана аласыз. Білікті медициналық шығындарға мыналар кіреді:
- Medicare Part B сыйлықақылары
- Medicare Part C сыйлықақылары
- Medicare Part D сыйлықақылары
- Medicare барлық бөліктері үшін шегерім
-
Medicare-тің барлық бөліктері үшін қосымша төлемдер және бірлесіп сақтандыру шығындары
-
стоматологиялық шығындар
-
көру шығындары
- инсулин және диабеттік препараттар
- рецептсіз берілетін дәрі
Medicare B бөлігінде (медициналық сақтандыру) ай сайынғы сыйлықақы мен жылдық шегерімді қоса алғанда, стандартты шығындар бар. Сонымен қатар, сіз көптеген қамтылған қызметтер үшін Medicare мақұлдаған құнының 20 пайызын төлейсіз. Сіз HSA-дағы қаражатты осы шығындардың кез келгеніне пайдалана аласыз.
Сондай-ақ, HSA-ны Medicare Part A (аурухананы сақтандыру) шығындары үшін пайдалана аласыз. Көптеген адамдар А бөлігі үшін сыйлықақы төлемесе де, жыл сайын шегерім бар. Сіз сондай-ақ жәрдемақы кезеңінде ауруханада болу 60 күннен астам уақытқа созылған кезде, күнделікті сақтандыру сомасын төлейсіз.
Medicare Part C (Medicare Advantage) және Medicare Part D (рецепт бойынша дәрі-дәрмекпен қамту) үшін шығындарыңыз сатып алу жоспарыңызға байланысты болады. Әрбір жоспардың сыйлықақыларға, шегерімдерге және қосымша төлемдерге өзіндік шығындары болады. Сіз HSA қаражатын осы шығындардың кез келгеніне пайдалана аласыз.
Medigap сыйлықақыларын төлеу үшін HSA-ны пайдалана аламын ба?
Medigap, сондай-ақ Medicare қосымша сақтандыруы ретінде белгілі, Medicare-ті пайдаланудың кейбір қалтадан тыс шығындарын төлеуге көмектесетін қосымша қамту. Medigap жоспары білікті медициналық шығындар болып саналмайды. Бұл сіздің HSA-дағы ақшаны осы жоспарлардың құнына салық төлемей пайдалана алмайтыныңызды білдіреді.
Сіз ақшаны Medigap сыйақыларына пайдалана аласыз, бірақ бұл үшін сіз алып тастаған ақшаға салық төлеуіңіз керек.
Medicare компаниясымен HSA пайдалану кезінде салық айыппұлы бар ма?
HSA-ға қосқан барлық ақшаңыз салыққа дейінгі болып табылады. Сіз жарамды болсаңыз, сіз HSA-ға үлес қоса аласыз және бұл ақшаға салық төлей алмайсыз. Дегенмен, сіз Medicare жүйесіне тіркелгеннен кейін енді құқығыңыз болмайды.
HSA жарналары мен Medicare тіркелуіңіз сәйкес келсе, салық айыппұлдарын төлейсіз. Сіз төлейтін айыппұл мөлшері жағдайға байланысты. Сіз кездесетін сценарийлер мыналарды қамтиды:
- Medicare жүйесіне тіркелген күннен кейін жасалған кез келген жарналар үшін сізге кері салық салынады. Сіздің жарналарыңыз жылдағы салық салынатын табысыңызға қайта қосылады.
- Medicare жүйесіне тіркелгеннен кейін сіздің жарналарыңызды IRS «артық» деп санауы мүмкін. Артық жарналарды алып тастаған кезде қосымша 6 пайыз салық салынады.
- HSA тестілеу кезеңінде Medicare жүйесіне тіркелсеңіз, салықтарды және қосымша 10 пайыздық салықты қайтарасыз. HSA тестілеу кезеңі бірінші рет тіркелген кезде ең көп жарна жасасаңыз, HSA ортасына тіркелгеннен кейінгі толық жыл. Сонымен, егер сіз HSA-ға 2017 жылдың шілдесінде тіркеліп, толық жылдық соманы қоссаңыз, тестілеу кезеңіңіз 2019 жылдың қаңтарында аяқталар еді.
Мұның қалай болуы мүмкін екендігінің кейбір мысалдарын қарастырайық:
IRS және Medicare бұл жазаларды болдырмау үшін Medicare жүйесіне тіркелуден 6 ай бұрын HSA-ға үлес қосуды тоқтатуды ұсынады. Бұл әсіресе Medicare жүйесіне кейінірек тіркелетін болсаңыз дұрыс. Сіз 65 жасқа толғаннан кейін Medicare жүйесіне тіркелген кезде, IRS сізді тіркелу күніне дейін 6 ай бойы Medicare қызметіне рұқсатыңыз бар деп есептейді.
Жалпы, жақын арада Medicare жүйесіне жазылуды жоспарласаңыз, HSA жарналарын тоқтатқан дұрыс. Осылайша сіз кез келген салықтық айыппұлдардан құтылып, ақшаңызды үнемдей аласыз.
Medicare HSA опциясын ұсынады ма?
Medicare Medicare жинақ шоты (MSA) деп аталатын нәрсені ұсынады. Бұл жоспар HSA-ға ұқсас, бірақ бірнеше негізгі айырмашылықтар бар.
Стандартты HSA сияқты, сізге жоғары шегерілетін жоспарға тіркелу керек. MSA көмегімен бұл сізге жоғары шегерілетін Medicare Advantage жоспарын таңдау керек дегенді білдіреді. Жоспарды таңдағаннан кейін бәрі сіздің HSA-дан сәл өзгеше болады. Кейбір айырмашылықтарға мыналар жатады:
- Сіз өз үлесіңізді қоспайсыз. Оның орнына, сіздің MSA жоспарыңыз әр жәрдемақы жылының басында сіз үшін банктік шотқа біржолғы ақшаны салады.
- B бөлігінің стандартты премиумынан жоғары ай сайынғы сыйлықақыны төлей алмайсыз.
- Провайдерлер сізден қызметтер үшін Medicare бекіткен сомадан артық ақы ала алмайды.
MSA орнатылғаннан кейін сіз шоттағы ақшаны денсаулық сақтау шығындарына пайдалана аласыз. Есептік жазбадан жұмсаған ақша жоспарыңыздың шегеріміне есептеледі. Егер сіз MSA-дағы барлық ақшаны пайдаланбасаңыз, ол келесі жылға ауысады. Егер сіз барлық ақшаны пайдалансаңыз, шегерімге жеткенше шығындарыңызды қалтаңыздан төлейсіз.
Medicare A және B бөліктерімен қамтылған қызметтер ғана шегерімге есептеледі. Сондықтан сіз MSA қаражатын Medicare қамтымайтын қызметке жұмсай алсаңыз да, ол сіздің шегеріміңізге есептелмейді. Бұл кейінірек қалтаңыздан төлеуге көбірек мүмкіндік қалдыруы мүмкін.
- Medicare жүйесіне тіркелгеннен кейін сіз HSA-ға жарна жасай алмайсыз.
- Сіз HSA-да бар ақшаңызды Medicare сыйлықақыларын, шегерімдерді және қосымша төлемдерді төлеу үшін пайдалана аласыз.
- Medicare жүйесіне тіркелгеннен кейін сіз HSA-ға енгізген кез келген жарнаға салық төлейсіз.
- Medicare жүйесіне тіркелуден 6 ай бұрын HSA-ға үлес қосуды тоқтатуыңыз керек.
- Medicare жүйесіне тіркелгеннен кейін ұқсас бағдарламаны алғыңыз келсе, MSA-ға жазыла аласыз.
